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180****7568

我想问暂估这块的问题:暂估上挂了50万,发票已超三年未回来,已确认不能回来,请问怎么做分录呢,我之前的分录是这样的

2020-03-27 17:35

货物已经收到了,是吧,借,应付账款~暂估,贷,应付账款~供应商

2020-03-27 17:36
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180****7568

追问:货款收到了,但是发票一直没到

2020-03-27 17:38
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答疑老师

回答:如果确定不能收到发票的,按上面的分录处理

2020-03-27 17:49
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180****7568

追问:有很多哦 也有很多张专利年费的

2020-03-27 17:55
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答疑老师

回答:不能收到发票,就是这样账务处理的哦

2020-03-27 17:58
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180****7568

追问:能计入主营业务成本吗,如果不是自己公司的 代收的

2020-03-27 17:58
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180****7568

追问:不用做营业外收入调整我们的纳税吗 因为之前材料采购的成本最终进了主营业务成本,对于企业所得税来说正常要纳税调增这块没票成本,做了收入会不会等于企业所得税没漏缴?

2020-03-27 18:01
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答疑老师

回答:你这个材料是不是销售出去了,没有发票,不能税前扣除,要纳税调增的

2020-03-27 18:26
新人送好礼
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