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基金公司会计是怎么做帐的

2021-01-07

同学你好 1、二级市场股票投资业务 买入: 借:股票投资一成本 交易费用 贷:证券清算款 应付交易费用 借:证券清算款 贷:结算备付金 卖出: 借:证券清算款 交易费用 贷:股票投资一成本 股票投资一估值增值 应付交易费用 投资收益-投票投资收益 借:公允价值变动损益 贷:投资收益一股票投资收益 (转销_上笔分录“股票投资估值增值”) 借:结算备付金 贷:证券清算款 2、债转股业务 借:股票投资一成本 证券清算款 投资收益一债券投资收益 贷:债券投资一成本 债券投资一估值增值 应收利息 借:公允价值变动损益 贷:投资收益-债券投资收益 借:结算备付金 贷:证券清算款 3、交易所网上申购新股业务 a. 网上申购首发新股和网上公开增发新股 借:证券清算款一新股申购款一非T%2B1清算款 贷:证券清算款一T%2B1清算款 借:证券清算款一T%2B1清算款 贷:银行存款/结算备付金 借:股票投资一新股投资一成本 贷:证券清算款一非T%2B1清算款 借:证券清算款一T%2B1清算款 贷:证券清算款一非T%2B1清算款 借:结算备付金 贷:证券清算款一T%2B1清算款 或者: 借:股票投资一成本 贷:股票投资一新股投资一未流通一成本(证券代码) 借:公允价值变动损益 贷:股票投资一公允价值变动

2021-01-07
精选问答
1. 公司的对公账户怎么做成二维码收款
2. 某人为了五年后能从银行去取出100000 元 在年利率2%的情况下 当前应存入多少 fvif2%,5=1.1041,PVIF2%,5=0.9057
3. 一般纳税人电力工程有限公司开了9个点的增值税发普票,也开了3个点的增值税专票,那取得的增值税专用发票进项税额可以抵扣吗
4. 京东购买东西,开的电子发票,已经报销了,但因申请了保价,之前发票京东作废了,怎么办
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6. 某企业2017年7月被盗,丢失固定资产一台,该固定资产原值120万元,已提折旧12万元,经过调查,该损 某企业2017年7月被盗,丢失固定资产一台,该固定资产原值120万元,已提折旧12万元,经过调查,该损失属于企业管理不善造成的,保险公司赔偿金为20万元。不考虑相关税 其他应收款20 营业外支出88总感觉有管理费用 具体分录能教我一下么,太乱了我
7. 老师你好!我想问下,我们是建筑劳务公司开9个点的劳务发票,如果用13个点的材料款来抵扣,比例占到多少合适
8. 金税盘老是提示信诺签电子合同服务平台,不签行吗
9. 甲公司为一般纳税人,适用的增值税税率为13%,原材料按计划成本核算,2019年A材料单位计划成本为100元/件。9月3日购入A材料4000件,增值税专用发票上注明的价款为38万元,增值税税额4.94万元,运杂费0.8万元,增值税税额0.072万元,材料验收入库,款项以银行存款支付,A材料的采购成本为( )
10. 目前最新公司法规定股份有限公司注册资本认缴时间到底是多久呢?首次出资额比例是多少?
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